資誠建議永豐可建立漏報經理人的處置規範，以提升經理人更正確認知利害關係人資料申報的重要性。圖／本報資料照片
永豐金控20日宣佈，委託資誠企業管理顧問公司執行包括永豐金控、永豐銀行、永豐金證券、永豐金證券（亞洲）、永豐金租賃及Grand Capital等六家公司的公司治理與稽覈、法遵、及風險管理運作檢視，已全部完成。
依資誠檢視結果，依法應有之各項制度及規範，永豐都已俱備，但「執行面」則有部分可再加強落實。永豐金控並提出於2018年第1季在董事會下設「誠信經營委員會」等五大行動方案，以實際行動展現提升公司治理效能的決心。
在資誠的檢視過程中，永豐金控經營團隊同時也已展現了決心與魄力，除了更加重視內部控制三道防線的重要性外，各項自我檢討以精進公司治理與內控效能的作爲也持續不斷在進行，例如：減少經理人兼任董事情形、永豐金租賃子公司Grand Capital對三寶集團的融資餘額也已全數受償。
外界矚目的利害關係人申報及管理機制上，永豐採取較嚴格之管控措施，包括每二個月請董事檢視申報資料的正確性及完整性，在內部經理人部分也已建置利害關係人資料檢核機制，交叉比對申報資料的及時性與完整性，如發現漏報更會以稽催方式追蹤。
資誠則建議可進一步建立漏報經理人的處置規範，以提升經理人更正確認知利害關係人資料申報的重要性，並確實依規辦理。此外，資誠建議永豐可更強化風險管理機制，例如：採用整合式的風險管理模式、風險管理政策、以及風險胃納設計等，並持續推動文化再造，深化重視稽覈、法遵、風管之企業管理文化。
永豐金表示，已經責成各公司展開具體工作項目，未來會持續監督各公司執行進度與成效。未來將以「成爲同業學習的標竿企業」爲目標，配合國內金融監理趨勢與要求，提出五大行動方案。
一是儘速推動法遵與法務功能之獨立運作，同時消弭人員兼職情形，提升訓練深度與強度，以形塑遵法新文化。二是2018年第1季在董事會下設誠信經營委員會，成爲第五家設置此委員會的金控公司。
三是建立內外部舉報機制，保障以公益爲目的之吹哨者，相關草案將待誠信經營委員會設立後，儘快完成審議。
四是重新檢視三道防線的權責分工，以確保功能發揮，並將建立「偵測經營風險」之內部機制，包含經營風險之辨識、風險監控指標蒐集、異常指標之監控及追蹤機制等，不過分倚賴內部稽覈要擔負全面性的偵錯功能。
最後是全面推動風險導向內部稽覈制度，其中永豐銀行並將進行各項內部建置與準備，適時向金管會申請實施風險導向的內部稽覈制度，以強化稽覈效能。